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送心意

小云老师

职称： 中级会计师,注册会计师

2020-07-06 09:59

你好，借：管理费用-服务费 应交税费  贷：银行存款
1.计提工资

借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 

2 计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 

4 上交杜保 

借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金

小满 追问

2020-07-06 10:01

老师 这里没有社保服务费

小满 追问

2020-07-06 10:02

而且代理公司还给服务费开了专票

小云老师 解答

2020-07-06 10:10

哪里没有社保服务费？管理费还开了专票，这个就是服务费

小满 追问

2020-07-06 10:12

哦，在最开头那里，看到了。那这个管理费是不需要计提的对吗

小云老师 解答

2020-07-06 10:13

是的，这个管理费是不需要计提的

小满 追问

2020-07-06 10:15

好的 明白了 谢谢

小云老师 解答

2020-07-06 10:21

不客气，祝你工作顺利！方便请五星好评一下，谢谢！

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你好，借：管理费用-服务费 应交税费 贷：银行存款 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2020-07-06 09:59:55
借管理费用福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款。
2021-05-30 21:17:19
您好！可以的。没什么问题。
2016-06-23 10:05:11
您好，同学，是的，您的分录正确。
2020-07-09 10:06:43
计提 借管理费用 社保 贷应付职工薪酬 社保 缴纳 借应付职工薪酬 社保 其他应收款 个人社保 贷银行存款
2020-12-25 22:53:40
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