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郭老师

职称： 初级会计师

2021-05-30 21:17

借管理费用福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款。

郭老师 解答

2021-05-30 21:17

你好，个人负担的社保，在工资里面计提。

郭老师 解答

2021-05-30 21:17

公司和个人部分分录时需要分开吗

这个是租金吗？

懦弱的大米 追问

2021-05-30 21:19

是社保的分录

郭老师 解答

2021-05-30 21:20

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款

懦弱的大米 追问

2021-05-30 21:37

老师，公司为管理人员租赁房子（公司承担所有租金）那直接借：管理费用-租赁费  贷：银行存款 这样做会计分录和您前面所说的会计分录做法有没有什么不同，有没有什么影响？

郭老师 解答

2021-05-30 21:53

你好
你写的是你们生产经营用的，
给职工用的，做福利费里面。

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相关问题讨论
借管理费用福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款。
2021-05-30 21:17:19
你好，借：管理费用-服务费 应交税费 贷：银行存款 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2020-07-06 09:59:55
上面这个xx费用改为管理费用这个
2020-03-02 15:17:56
借；管理费用 其他应收款 贷；应付职工薪酬——工资，社保
2017-10-19 16:01:45
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2019-11-21 11:28:10
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