送心意

辜老师

职称注册会计师,中级会计师

2020-07-04 18:22

纳税调增不用账务处理的

谭付艺 追问

2020-07-04 18:23

哪我账上还挂有计提的费用啊。

辜老师 解答

2020-07-04 18:25

计提的费用,你后续还是会开票的啊

谭付艺 追问

2020-07-04 18:27

意思是说票还是要补回来是吗?我都纳税调增了哦年度

谭付艺 追问

2020-07-04 18:27

19年的费用

辜老师 解答

2020-07-05 08:59

是的,因为你当年度没有取得发票,所以这个费用不能税前扣除,要纳税调增

谭付艺 追问

2020-07-05 09:22

纳税调增了,只是说不用补票了吧,冲掉计提的怎么冲。

辜老师 解答

2020-07-05 09:24

下一年度,有发票,还是要收到的
冲销计提的什么

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相关问题讨论
纳税调增不用账务处理的
2020-07-04 18:22:56
您好,您说的这个大概是什么费用呢?
2020-05-22 15:20:05
您好,是需要的,借以前年度损益调整或利润分配--未分配利润贷应交税费--应交所得税,借应交税费--应交所得税贷银行存款,假如用以前年度损益调整的话,还需要结转,借利润分配--未分配利润贷以前年度损益调整
2020-05-31 20:17:28
你好需要去改之前年报,不能20年纳税调增,之前有学员反馈过,问税局,税局要求改之前年报
2021-05-17 19:03:27
你好,直接做补缴所得税的分录 借:以前年度损益调整-所得税费用 贷:应交税金-所得税 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
2019-04-09 15:03:59
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