#提问#老师19年我做账有计提费用。年度汇算清缴的时候费用票没有回来。我就纳税调增了。哪分录怎么做啊？

谭付艺 追问

2020-07-04 18:23

哪我账上还挂有计提的费用啊。

辜老师 解答

2020-07-04 18:25

计提的费用，你后续还是会开票的啊

谭付艺 追问

2020-07-04 18:27

意思是说票还是要补回来是吗？我都纳税调增了哦年度

谭付艺 追问

2020-07-04 18:27

19年的费用

辜老师 解答

2020-07-05 08:59

是的，因为你当年度没有取得发票，所以这个费用不能税前扣除，要纳税调增

谭付艺 追问

2020-07-05 09:22

纳税调增了，只是说不用补票了吧，冲掉计提的怎么冲。

辜老师 解答

2020-07-05 09:24

下一年度，有发票，还是要收到的
冲销计提的什么