老师，我们是生产企业跟A公司合作。合作之前我们进行了盘库。辅料结存10万元，不一次性结算，是按每月用多少就入库多少（视做采购），然后进行结算。 合作之后他们负责原料采购及付款，我们出厂房，人工，设备 这样，他们采购的时候，我做的是 借原材料，贷应付账款-A公司 用我们原库存的时候，每月我做的分录是 借：原材料 b元，借应付账款-A公司-b元 就是对于A公司，我们有应收，也有应付，，对于上面的分录我做的对不对啊老师，请指教

漫步 追问

2020-07-04 14:38

原材料是领用了原来公司的（就是和之前购买的），对于合作后的新公司来说是采购的，只不过是供货方是原来的公司。
我们是当月领了多少，就试做采购多少，然后先入库，在出库。（当时合作的时候谈的就是原料，辅料用多少，结算多少）

小云老师 解答

2020-07-04 14:52

嗯嗯，那这样做可以的，同时有应收应付没关系

漫步 追问

2020-07-05 08:33

这样不是增加了应付.，应该是抵减应付款吧，我是越看越不对啊，老师  越看越迷糊了。老师能给分析一下么？

小云老师 解答

2020-07-05 09:07

但是你前面不是说对于合作后的新公司来说是采购的，采购的话就是应付没错啊

漫步 追问

2020-07-05 09:39

应付在借方，而且是负数，那不是增加了应付A公司的账款么，
对，是应付给我们原来的公司的，而不是现在合作的公司（现在合作的公司用了我们来的库存），

小云老师 解答

2020-07-05 09:47

你重新表述一下具体业务吧，太混乱了，对方公司你直接用AB或者甲乙表示