老师，我们湖北今年都是免增值税，开票税率应该是0，我现在的公司是小规模，之前的会计4月份开的票税率为3%（不含税金额83495.14元，税额2504.86元，含税销售额86000元），我5至6月份开票税率为免税（开票金额960元），请问我如何确认收入？收入是含税销售额86000+开票金额960（税率为免税），收入还是不含税金额83495.14+开票金额960（税率为免税），

徐梅 追问

2020-07-03 17:02

开的是普票，税率开的3%，我将税额一起确认为收入吗？

徐梅 追问

2020-07-03 17:04

我刚才进入增值税报税系统，上面显示：1.普通发票3%税率：不含额金额84455.14元，税额2504.86元  2.普通发票0%税率：金额960元。那增值税表我怎样填数据啊？

maize老师 解答

2020-07-03 17:15

这个是做主营业务收入下面，享受免税，价税合计一起申报填写其他免税额下面，这个可以按免税享受，我看之前税局说明是可以按免税申报，填写其他免税，

徐梅 追问

2020-07-03 17:17

好的。谢谢老师

徐梅 追问

2020-07-03 17:20

老师，我们湖北小规模企业，之前说是一个季度30万免增值税，那如果超过30万又怎样填?

maize老师 解答

2020-07-03 17:22

超过30万一样填写其他免税下面，只要不开专票，后面那个不要开带税率了 选择免税税率

徐梅 追问

2020-07-03 17:23

一个季度超过三十万的，需要在增值税减免税申报明细里面填吗？那里面有一个免税项目，选湖北省小规模企业免税这个吗？

maize老师 解答

2020-07-03 17:31

需要在增值税减免税申报明细里面填 是的，你说的是对的