老师，企业所得税年报的报表最后有退税，怎么平账不用退税申报

蓓蕾同学 追问

2026-02-01 20:18

老师，调整填写哪一栏能具体说下

刘艳红老师 解答

2026-02-01 20:19

纳税调整表的其他第30行还是31行这个地方

蓓蕾同学 追问

2026-02-01 20:21

老师填写账载金额还是税收金额，有2000多要退，但是怎么填写能平？

刘艳红老师 解答

2026-02-01 20:21

你们是小微企业，按5%来交税的吧

蓓蕾同学 追问

2026-02-01 20:22

我们是一般纳税人13%

刘艳红老师 解答

2026-02-01 20:23

企业所得税是按5%来交的吧

蓓蕾同学 追问

2026-02-01 20:26

企业所得税20%

刘艳红老师 解答

2026-02-01 20:35

你们是不是小微企业？

蓓蕾同学 追问

2026-02-01 20:40

恩，是的老师，是的

刘艳红老师 解答

2026-02-01 20:41

2000/0.05=40000，你调增40000就可以了，在这里填40000

蓓蕾同学 追问

2026-02-01 20:42

填写：账载还是税收

刘艳红老师 解答

2026-02-01 20:45

填在税收这里，然后就会调增

刘艳红老师 解答

2026-02-01 20:48

账载金额‌：填写您账面上已计入成本或费用的金额（即未取得发票的支出金额）。
‌税收金额‌：填写0（因为无合法票据，税法规定不得税前扣除）。
‌调增金额‌：自动计算为“账载金额”与“税收金额”的差额，即为需要调增的金额
是这样写的，'前面打错了