A公司是一般纳税人的商贸企业5月份销售商品产生 问
您好,在6.15申报增值税前勾选统计确认就可以了 答
某公司持有10年期债券2 000张,每张面值100元,票面 问
您好,债券的评估值=100×2000×(P/F,5%,5)+2000×100×8%×(P/A,5%,5)=225977 答
购进一批材料入库,支票价10万,税13%,另发生运费2000 问
计算本月多交或未交增值税 1.购进材料入库不含税材料价:10万进项税额:10万 * 13% = 1.3万运费可抵扣税额:2000 * 9% = 180元进项税合计:1.3万 %2B 180元 = 13180元 2.销售产品不含税销售额:50万销项税额:50万 * 13% = 6.5万 3.购进免税农产品进项税额(按买价10%计算):20万 * 10% = 2万 4.购进设备不含税设备价:5万进项税额:5万 * 13% = 6500元运费可抵扣税额:1000 * 9% = 90元 5.仓库火灾转出进项税额:3400元 6.捐赠灾区视同销售销项税额:3万 * 13% = 3900元 7.上月应交增值税支付与本月应交增值税计算无关,但减少银行存款。 本月应交增值税 = 销项税额 - 进项税额 %2B 转出税额 %2B 视同销售销项税额 = 6.5万 - (13180元 %2B 2万 %2B 6590元) %2B 3400元 %2B 3900元 = 65000元 - 39770元 %2B 3400元 %2B 3900元 = 32530元 本月已交增值税 = 上月应交增值税 = 2万 本月多交或未交增值税 = 本月应交增值税 - 本月已交增值税 = 32530元 - 20000元 = 12530元(未交增值税) 写出下列业务分录 1.购进材料入库 借:原材料 102000 应交税费-应交增值税(进项税额) 13180 贷:银行存款 115180 1.销售产品 借:应收票据 565000 贷:主营业务收入 500000 应交税费-应交增值税(销项税额) 65000 1.购进免税农产品 借:原材料 180000 应交税费-应交增值税(进项税额) 20000 贷:银行存款 200000 1.购进设备 借:固定资产 51090 应交税费-应交增值税(进项税额) 6590 其他应付款 800 贷:银行存款 58480 1.仓库火灾 借:待处理财产损溢 23400 贷:原材料 20000 应交税费-应交增值税(转出税额) 3400 (假设后续处理是计入营业外支出) 借:营业外支出 23400 贷:待处理财产损溢 23400 1.捐赠灾区(假设捐赠支出计入营业外支出) 借:营业外支出 28000 贷:库存商品 28000 借:营业外支出 3900 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 3900 1.上月应交增值税支付 借:应交税费-未交增值税 20000 贷:银行存款 20000 答
老师,我们是小规模公司,工厂开发票要收我们8-10个 问
你好!这个确定不了。利润高就不会 答
老师想问下, 发票可以直接开*劳务*下水管更换含配 问
不对 要开配件的税收编码 答
请教一些做内账的问题,就是我们公司采购的配件其中有一部分是有专票,有一部分没票,并且业务员入库的时候都是按含税价入的系统,也就是说全部按照采购款入的库。当然出成本的时候也是按照入库时的金额出库的,那么我确认收入的时候如果有部分开票了,我也按照含税价也就是说按实收金额确认收入呢?还有一个就是,我们卖车,厂家有返利给我们,但是要求我们开票,像这样纯收入,我是按实际收到的钱确认收入,还是按照发票的不含税金额确认呢
答: 内账可以价税合计做账。 全部收入
报税的时候,到底是价税合计来确认收入还是免税金额换算成不含税金额来确认收入?问了专管员和大厅说法不一样,到底听谁的!
答: 你好,你税率是开的免税吗?
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
做外账时,确认收入是按照不含税金额来确认的。增值税是不核算到利润当中的。做内账的时候是不是按照含税价来确认收入,增值税当做费用来计算利润的?
答: 内账的话一般是不单独做税的,都是做价税合计,是的,增值税算费用
凶狠的钢铁侠 追问
2020-05-14 08:21
郭老师 解答
2020-05-14 08:38
凶狠的钢铁侠 追问
2020-05-14 08:40
郭老师 解答
2020-05-14 08:42
凶狠的钢铁侠 追问
2020-05-14 08:43
郭老师 解答
2020-05-14 08:44