请问老师 收到了红字发票购买方应该怎么做账？因为品名开错了 他们又补开了 补开后又怎么做账？以前月份库存商品的成本也做进去了。

老师，12月销售货物，发票未到，做暂估入库，借:库存商品 贷:应付账款 月底并结转成本 借:主营业务成本 贷库存商品。1月发票回来，冲回暂估入库，借:库存商品 红字 贷: 应付账款 红字 1月底成本也需要结转冲回么 借:主营业务成本 红字 贷:库存商品 红字 再做一次按照实际出库的 借:主营业务成本 贷:库存商品，民帮我看看有哪里不对么？

答： 你好，12月的先红冲，成本也红冲，1月再按发票入账结转成本

请问老师 收到了红字发票购买方应该怎么做账？因为品名开错了 他们又补开了 补开后又怎么做账？以前月份库存商品的成本也做进去了。

答： 收到红字发票，原来的分录不变，金额用负数，再收到正确的发票时，按照发票金额入账就可以

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

开红字发票后红冲成本分录借库存商品（红字）贷主营业务成本（红字）对不

答： 你好，金额应当是正数才是的