想咨询7月我公司开普票的不含税收入为36813.01，税金按1%计算 合计为368.13，想咨询您 小型微粒企业 7月份 报增值税怎么填？ 后面本期应纳税额减征额 用填吗？还需要按2%填写减征的增值税应纳税额吗？

魁梧的野狼 追问

2020-07-03 09:59

不对吧老师 我是自开发票

魁梧的野狼 追问

2020-07-03 09:59

是不是直接填 小微企业免税销售额就行了 最后增值税是0

何江何老师 解答

2020-07-03 10:07

同学，你是自开发票，因为正常是3%，国家收了1%，余下的是减免的2%的同学
所以你要在减免那里2%的部分，总额没超10万，你填在10行那里

魁梧的野狼 追问

2020-07-03 10:14

好的老师，那么请问，2%那一部分减免的是否还需要在填写一个增值税减免的表？    还有个问题就是老师，我现在小型微利企业免税额填进去39813.01，最下面增值税还是0，假如不去填那个减免2%，会有影响吗？ 反正也不交钱，就不知道可以不可以

何江何老师 解答

2020-07-03 10:22

是可以的同学，你们不交钱，你们可以不填这个减免的

魁梧的野狼 追问

2020-07-03 10:27

对后期没有影响吧？ 那我就还按之前3%报税的 格式填上 ，最后金额还是0，不影响对吧？

魁梧的野狼 追问

2020-07-03 10:48

还有啊老师，我的销售额可是按减免后1%的税率算的不含税收入……把这个填到第10行 小微企业免税销售额不错吧？ 但是最后，税款计算那本期免税额是1104.39 ，这个肯定是按3%出的数，虽说不用交钱，但是你确定这样填写没问题吗？不会影响我年底汇算吗？？

何江何老师 解答

2020-07-03 10:57

没有影响的同学，你年底汇算那部分也是免税的没事的

魁梧的野狼 追问

2020-07-03 10:59

好谢谢老师

何江何老师 解答

2020-07-03 11:22

不客气满意请同学五星好评