老师你好！我有一个疑问，计提工资时工资表里的交通补贴电话补贴等内容需要按照应付职工薪酬—福利费计提体现吗？因为我之前一直就是借：管理费用—工资，贷：应付职工薪酬—工资 这样做的，我现在想核实一下我的做法有没有问题

美丽心情 追问

2020-07-02 16:40

好的那我就放心了，不然我还要做账务调整！谢谢老师了

meizi老师 解答

2020-07-02 16:45

你好 嗯  没事  满意请给予评价

美丽心情 追问

2020-07-02 16:51

还有一个地方有疑问，我有一个简易计税项目路基工程的，本月开票200万，我申报增值税咨询了一下咱们学堂的答疑老师，我说应交增值税=不含税开票金额*3%—税控设备及维护费—与简易项目无关的小额管理办公室租金进项税—留底进项税，这样对吗？他的回答说没有问题是对的！可是我觉得有问题，留底进项和其他进项应该都是不可以抵扣吧！因为现在这是简易计税项目开的票呀

meizi老师 解答

2020-07-02 16:55

你好 要看你实际情况 比如你有一般计税和简易计税两种的。 简易计税的增值税不能抵扣 。   其他的一般计税还是可以抵扣的

美丽心情 追问

2020-07-02 16:58

现在只有一个简易计税项目

meizi老师 解答

2020-07-02 17:01

那意思你们公司业务全部是简易计税     就不能抵扣的

美丽心情 追问

2020-07-02 17:03

公司接了一个工程的两个项目，一个是一般计税项目已经完工，现在运行的是简易计税项目

meizi老师 解答

2020-07-02 17:09

你好   那就无法抵扣的。 如果全部是简易计税的项目

美丽心情 追问

2020-07-02 17:11

嗯，留底就OK了对吗？年末如果还未发生一般计税项目是要把留底进项税额转入未交增值税借方吗？

meizi老师 解答

2020-07-02 17:14

嗯   简易计税申请后36个月不能变更的。  你可以以后抵减即可

美丽心情 追问

2020-07-02 17:20

我们是工程施工一般纳税人企业，因为我们的项目复合简易计税（清包工）并不是我们申请了简易计税36月不变，我们如果接其他工程一样是要按甲方要求一般计税开票的

meizi老师 解答

2020-07-02 17:20

你好  那你一般计税的增值税还是可以留抵进项税抵扣的

美丽心情 追问

2020-07-02 17:22

今年大环境不好就是不知道能不能接到新的项目，

meizi老师 解答

2020-07-02 17:22

你好   到时下你留底放着把  后面看清楚处理