玲老师
职称： 会计师
2020-07-02 12:48
直接这样做 退款，借：银行存款，贷：应交税费-应交所得税 结转，借：应交税金--应交所得税，贷:以前年度损益调整 借：以前年度损益调整，贷:利润分配--未分配利润 答
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
同学，你好 不处理的 答
不需要修改，附表2第28项“本月数”填当期不抵扣勾选数据，“本年累计”由系统自动汇总，无需手动调整。 答
解固定资产清理10 累计折旧90 贷固定资产100 借营业外支出 贷固定资产清理10 答
公司买了几台空调 ，开的是增值税专用发票，如果不做固定资产，进项可以抵扣 吗？借管理费用 -办公费，应交税金-应交增值税-待抵扣贷银行
答： 你好，抵扣不抵扣进项跟是不是固定资产无关
老师我是汽车维修企业，公司买一批修理工具16000元（开的增值税专用发票），但是单位价值都很小不够入固定资产，我是不是可以直接：借：管理费用-工具15000元，借：应交税金-应交增值税1000元（假设） 贷：银行存款16000元
答： 建议入周转材料低值易耗品 然后摊销到管理费用吧
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
老师我初次购买税控盘开的增值税专用发票，分录是不是借:管理费用480元 贷:库存现金480元 借:应交税费-应交增值税（减免税款）480 借负数:管理费用480元对吗？
答： 您好，你写的分录完全正确。
老师：您好！请问比如住宿费的发票还没认证的话，是不是做账的时候不记到科目应交税费-应交增值税-进项税里呢？只是拿增值税专用发票直接出管理费用-差旅费？
单位9月份购买了月饼用于中秋福利，对方开出了增值税专用发票，而这张发票已经去认证了，这个账9月能这么做吗？ 借：管理费用—福利费 贷：银行存款 应交税费—应交增值税进项转出
我们新成立，租了一个办公室，已经取得了增值税专用发票，我做分录的时候，是不是做，借：管理费用-开办费（还是要写房租？） 借：应交税费-应交增值税（这个是要留抵税，要不要设三级科目？）贷：库存现金
会计实操课里的通达商贸第13业务中支付广告费用4000元，开具了增值税专用发票，为什么科目不是 借 管理费用 借应交税费-应交增值税 贷 银行存款
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玲老师 解答
2020-07-02 12:49