1某公司是一家具有进出口经权的生产型企业(增税一般纳税人),2019年9月份国内销售货物实现不含税销售额200万元,款项已收到.当月服关出ロ货物一批,FOB价30万美元,款项尚未收回,当月购进货物350万元,进项税额为45.5万元,款项用银行存款支付,8月份末抵扣完的进项税额为8万元,该公司本月无免税购进原材料的情况,增值税征税率13%,退税率10%,出口的售适用汇率1$=6￥.依上述资料，采用“免抵退”税方法计出口退免税,要求 1计算 (1)计算当月不得免征和扣税额 (2)计算当月应纳税额和期末留抵税额 (3)计算当月免抵退税额 (4)计算当月应退税额 (5)计算当月免抵税额 2会计处理 (1)购进货物的会计处理 (2)国内销售货物的会计处理: (3)出口销售的会计处理 (4)不得免征和抵扣税额的会计处理 (5)出口退税的会计处理 6)结转下期继续抵扣税额

1某公司是一家具有进出口经权的生产型企业(增税一般纳税人),2019年9月份国内销售货物实现不含税销售额200万元,款项已收到.当月服关出ロ货物一批,FOB价30万美元,款项尚未收回,当月购进货物350万元,进项税额为45.5万元,款项用银行存款支付,8月份末抵扣完的进项税额为8万元,该公司本月无免税购进原材料的情况,增值税征税率13%,退税率10%,出口的售适用汇率1$=6￥.依上述资料，采用“免抵退”税方法计出口退免税,要求1计算(1)计算当月不得免征和扣税额(2)计算当月应纳税额和期末留抵税额(3)计算当月免抵退税额(4)计算当月应退税额(5)计算当月免抵税额2会计处理(1)购进货物的会计处理(2)国内销售货物的会计处理:(3)出口销售的会计处理(4)不得免征和抵扣税额的会计处理(5)出口退税的会计处理6)结转下期继续抵扣税额

答： 您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待

星公司是一家具有进出口经营权的生产型企业(增值税一般纳税人)，2019年0月份国内销售货物实现不含税销售额200万元，款项已收到。当月报美出口货物一批，FOB价30万美元，款项尚来收回。当月购进货物350万元，进项税额为45.5万元，款项用银行存款支付。8月份来抵扣完的进项税额为8万元，该公司本月无免税购进原材料的情况，增值税征税率13%，退税率10%，出口销售适用汇率1$= 6.0￥。依据上述资料，采用“免、抵、退”税方法计算出口退免税，要求:1.计算(1)计算当月不得免征和抵扣税额;(2)计算当月应纳税额和期末留抵税额;(3)计算当月免抵退税额;(4)计算当月应退税额;(5)计算当月免抵税额。2.会计处理(1)购进货物的会计处理;(2)国内销售货物的会计处理;(3)出口销售的会计处理;(4)不得免征和抵扣税额的会计处理;(5)出口退税的会计处理;(6)结转下期继续抵扣税额。(请在下方作答)

答： 1，30万*6*（13%-10%）=5.4万 2，应纳税额为200*13%-（45.5%2B8）/（200%2B180）*200 3，180*10%=18 4，（45.5%2B8）/（200%2B180）*180=25.34-5.4=19.94 5，免抵税额1.94 借 库存商品 350 应交税费 增值税 45.5 贷 银行存款 395.5 借 银行存款 226 贷 主营业务收入 200 应交税费 增值税 26 借 应收账款 180 贷 主营业务收入 180 借 主营业务成本 5.4 贷 应交税费 免抵 5.4 借 其他应收款 18 贷 其他收益 18 借 应交税费 留抵税额 1.94 贷 应交税费 增值税 1.94

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

A公司是一家具有进出口经营权的生产企业，自产货物一部分出口销售，一部分国内销售。该公司8月份购进所需原材料等500万元，允许抵扣的进项税额85万元。内销产品取得不含税销售额300万元，出口货物离岸价折合人民币2400万元。假设上期留抵税款5万元，增值税税率为16%，退税率为13%。要求：1.计算：（1）计算该企业当期不得免征和抵扣的税额。（2）计算本月应纳增值税额和期末留抵税额。（3）计算当期免抵退税额。（4）计算当期应退税额。（5）计算当期免抵税额。2.根据上述计算结果，完成以下会计处理：（1）编制本月出口销售的会计分录。（2）编制不得免征和抵扣税额的会计分录。（3）编制出口货物免抵退税额的会计分录。（4）编制月末转出未交增值税的会计分录。（5）编制下月实际交纳增值税的会计分录。

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