老师我公司19年9月有一笔预提风险金1100000（管理费用），我怎么能查到原因以前的会计为什么做这笔分录？以前的会计联系不上了。谢谢

幸福的杨羊 追问

2020-06-29 19:40

什么都没有啊！我都查了好几天帐了，我是个新手，也不懂怎么找

吴少琴老师 解答

2020-06-29 19:43

什么都没有，摘要怎么写的

幸福的杨羊 追问

2020-06-29 19:45

借：管理费用/预提风险金     贷：其它应付款/公司

幸福的杨羊 追问

2020-06-29 19:46

摘要就是预提风险金

吴少琴老师 解答

2020-06-29 19:47

估计是你前任会计乱计提的坏账准备之类的分录

幸福的杨羊 追问

2020-06-29 19:50

12月份她还来公司跟着做了年总结，也没提这事，我也不懂，汇算清缴也没有调增，会不会给公司找事啊？

吴少琴老师 解答

2020-06-29 19:51

乱计提的坏账肯定有问题，需要汇算调整

幸福的杨羊 追问

2020-06-29 19:53

我是想怎么能找到她做这笔分录的依据？她是个老会计，不会乱计提的吧？

吴少琴老师 解答

2020-06-29 19:54

没有附件，也没有摘要的具体说明，也不交接，有经验的会计不会这么做

幸福的杨羊 追问

2020-06-29 19:56

老师我想知道我该怎么处理这个问题？埋怨是没有用的

吴少琴老师 解答

2020-06-29 19:58

没有缘由的乱计提，现在做借其他应付款/公司  贷利润分配-未分配利润 ，顺便修改年度申报表

幸福的杨羊 追问

2020-06-29 20:00

那我还要改19年度的申报表吗？汇算清缴都做完了

吴少琴老师 解答

2020-06-29 20:01

那我还要改19年度的申报表吗？
要去改

幸福的杨羊 追问

2020-06-29 20:01

好吧，谢谢老师

吴少琴老师 解答

2020-06-29 20:02

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