你好，我们选的小企业会计制度，如果我们要在以前年度损益这个科目上进行会计处理，但是没有这个科目，我们应该怎么来处理呢

五月飞雪 追问

2020-06-29 16:28

我们暂估入库的直没有发票，汇算时己做调增，现在如何处理这笔业务？

meizi老师 解答

2020-06-29 16:32

你好   看看之前分录怎么写的 你就把暂估冲掉 按实际做一笔即可

五月飞雪 追问

2020-06-29 16:36

那我可不可以借：暂估入库
                                                                  贷：利润分配—未分配利润，不要科目过渡，行吗？

meizi老师 解答

2020-06-29 16:43

你好  你都调增处理了。 你只是涉及分录  你之前有涉及损益科目吗    我看看之前分录

五月飞雪 追问

2020-06-29 17:06

以前的借：库存商品     贷：暂估入库，没涉及损益科

meizi老师 解答

2020-06-29 17:08

你好 那你就直接做账就行了。 不需要走未分配利润哦 。

五月飞雪 追问

2020-06-29 17:13

老师，你的意思是我直接做笔红冲暂估入库的处理吗？有点没明

meizi老师 解答

2020-06-29 17:18

你好 嗯是的 不需要走未分配利润哈 。 直接红冲即可