我们是小企业会计制度，去年汇算清缴计入了以前年度损益调整科目，请问还能调整吗？是调22年的账还是直接23年调，怎么调呢？

123 追问

2023-02-15 11:17

是的，老师

邹老师 解答

2023-02-15 11:17

你好，去年已经  结转到了  利润分配—未分配利润吧 

123 追问

2023-02-15 15:08

以前年度损益调整科目被自动结转到本年利润里面了，导致报表上本年利润增加了，是去反结账调整改报表还是等汇算清缴时候调减呢

邹老师 解答

2023-02-15 15:09

你好，是去反结账调整改报表

123 追问

2023-02-15 15:11

一定要去税局改报表吗？有同学说可以不用去改，年报和汇算清缴数据正确就不要紧。

邹老师 解答

2023-02-15 15:11

你好，之前的结转有错误，就应当去更正才是的 

123 追问

2023-02-15 15:31

好的，那年底企业所得税表多交的税款会在汇算清缴时候退回吗

邹老师 解答

2023-02-15 15:32

你好，年底企业所得税表多交的税款，是会在汇算清缴时候退回的

123 追问

2023-02-15 18:42

我把前面月份结转损益错误的凭证先红字，再蓝字了，但是保存凭证的时候提示我损益类科目发生方向与科目方向不同，问是否继续，这个不要紧是吗，直接确定就行了吧？

邹老师 解答

2023-02-15 18:43

你好，这种情况是不要紧的，直接点击确定就是了 

123 追问

2023-02-15 20:20

老师，不好意思，我有点懵了，以前年度损益调整前面结转到本年利润借方了，不是应该导致本年利润贷方减少了吗，12月底红冲然后做了一笔正确的分录，为什么生成的报表没有变化

邹老师 解答

2023-02-15 20:21

你好，因为正常情况下，以前年度损益调整，是结转到  利润分配—未分配利润
而本年利润，也需要结转到  利润分配—未分配利润
最终结果是一样的，所以报表没有变化

123 追问

2023-02-15 20:23

这样的话报表无需调整，只需要把凭证更正好就可以了吧

邹老师 解答

2023-02-15 20:23

你好，是的，是这样的

123 追问

2023-02-15 20:24

谢谢老师！劳驾了！

邹老师 解答

2023-02-15 20:25

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。