老师，我们5月扣4月社保以后发现，4月工资表里有一个员工交了社保并扣费成功，但是工资表中没有扣个人部分的费用，这样接下来怎么做呢。发工资分录:借:应付职工薪酬工资 贷:其他应付款工资 应交税费个税 其他应付款－代扣五险一金。现在就是其他应付款代扣五险一金里少了一个人的费用，但是社保扣费了。

工资欠发 个税未交分录 借：管理费用工资。贷：应付职工薪酬工资。借: 应付职工薪酬工资。贷：应交税费-个税 。贷：其他应付款。还是：--借：管理费用工资。贷：应付职工薪酬工资。借: 应付职工薪酬工资。贷：其他应付款。

答： 您好 个人所得税没有缴纳 写第二种就好了

我们公司给其他公司开的服务费发票，然后收到钱，再发给员工，分录开发票:借应付职工薪酬贷其他应付款贷应交税费。收到钱:借银行存款 贷应付职工薪酬.发给员工:借其他应付款贷银行存款 .老师这样做账对吗

答： 你好 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：银行存款 贷：应收账款 借：应付职工薪酬 贷：银行存款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师：请问个人社保也由公司全额缴纳 怎么做分录呢你看看这样做行不行计提时：借：费用 贷：应付职工薪酬（公司）发放时：借：应付职工薪酬 贷：应交税金——个税 其他应付款——社保（个人） 银行存款支付时：借：应交税费——个税 其他应付款——社保（公司+个人） 贷：银行存款对冲：借：应付职工薪酬——公司 其他应付款——个人 贷：其他应付款——公司+个人如果税前加工资再扣社保 这么做是不是会多交所得税

答： 没有，不影响这样分录是对的