1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

暖暖老师

职称： 中级会计师,税务师,审计师

2020-06-23 16:24

这个生育报销是包含津贴和生产报销费用，产假期间已经发放工资了，津贴不就是相当于产假工资吗，这个公司是不是要冲减费用啊？

Pinkers 追问

2020-06-23 16:55

？？？。可以不经过单位直接发给个人。

Pinkers 追问

2020-06-23 16:58

那如果像我这种是打到单位的，员工19年12月开始放产假，到今年5月，半年时间，产假期间是照常发工资，那现在报销下来，我要扣除已发的工资数后剩余再发给员工，这个跨年度怎么冲冲减已发的工资费用啊？

Pinkers 追问

2020-06-23 17:21

那按我这种情况如何做账呢？要冲减已发的工资

Pinkers 追问

2020-06-23 17:33

这个只有一个月是在19年，那我可以直接冲减当期的费用吗。

Pinkers 追问

2020-06-23 17:34

可以这样做吗

暖暖老师 解答

2020-06-23 16:12

你好，这份补贴是要发给员工的，做其他应付款

暖暖老师 解答

2020-06-23 16:26

不是的，我们这里是直接发到个人卡，不到单位账户

暖暖老师 解答

2020-06-23 17:00

我们是直接保销的到个人户头

暖暖老师 解答

2020-06-23 17:22

那就要冲减以前年度损益调整科目可

暖暖老师 解答

2020-06-23 17:48

嗯，也可以这样做的这里

上传图片  
相关问题讨论
1、计提工资、社保和公积金时:借:各种费用一工资 一社保( 公司负担)公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬--工资 一社保(公司负担)一公积金(公司负担)2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬工资 贷:银行存款 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金 (个人负担)应交税费应交个人所得税3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬-社保(公司负担) 一公积金(公司负担)其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金 (个人负担)应交税费一应交个人所得税贷:银行存款
2019-01-13 20:50:51
计提工资，借：管理费用—工资 23473 贷：应付职工薪酬 23473 发放工资，借：应付职工薪酬 23473 贷：银行存款 20673 其他应付款—个人社保2800
2018-09-07 15:09:12
这个生育报销是包含津贴和生产报销费用，产假期间已经发放工资了，津贴不就是相当于产假工资吗，这个公司是不是要冲减费用啊？
2020-06-23 16:24:29
你购买月饼时的费用分录应该挂其他应收款 就可以做平工资帐了。你们公司福利还跟员工收钱，有点太不合适了
2018-10-23 11:57:58
你好 借应付职工薪酬-工资400 银行存款 200贷 其他应收款-社保 600
2020-04-14 13:46:51
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...