老师好，18年有两份发票有问题总额为1.85万 现在稽查队说要我调整18年的企业所得税，请问我应该怎么做？（18年未达到要交税）

豆豆 追问

2020-06-23 09:19

邹老师，请问在哪里调整有问题的发票处理？有问题的发票是进项普票

邹老师 解答

2020-06-23 09:20

你好，在纳税调整项目明细表——扣除类——其他栏次填写调整

豆豆 追问

2020-06-23 09:55

是填在您说的栏次中是增加额吗？18年当时这两份发票是进货的入到库存商品，现在稽查队说是假发票，这样我还要怎么调整年度申报表?

豆豆 追问

2020-06-23 09:56

邹老师，我还是不明白

邹老师 解答

2020-06-23 10:04

你好，在纳税调整项目明细表——扣除类——其他栏次填写调整
是填写账载金额栏次，税额金额0，全额做纳税调增处理

豆豆 追问

2020-06-23 10:18

老师，数据填不上去

邹老师 解答

2020-06-23 10:23

你好，是填写这个图片箭头指向的栏次

豆豆 追问

2020-06-23 10:25

您不是说这里填0，然后全额填在调增金额那里吗

邹老师 解答

2020-06-23 10:29

你好，在纳税调整项目明细表——扣除类——其他栏次填写调整
是填写账载金额栏次（需要调整的金额），税额金额0，全额做纳税调增处理

豆豆 追问

2020-06-23 16:56

假如我1.85万需要调整就是填在您标出箭头那里吗？

邹老师 解答

2020-06-23 16:57

你好，是的，是这样的

豆豆 追问

2020-06-23 16:59

全额做纳税调增处理是什么意思，是把1.85万也填到填到该行次的“调增金额”那里吗/

邹老师 解答

2020-06-23 17:00

你好，把1.8万填写在纳税调整项目明细表——扣除类——其他栏次填写调整，税收金额0，纳税调增应纳税所得额1.8万