老师，我公司是物业公司今年还没建账但有报税，现在要从年头开始建账，有的数据是银行流水，租金台账，去年未付款的负责清单，资产负债表和12月底的科目余额表，但是资产负债表和科目余额表有的数据对不上，更关键的是，我根据流水和台账理的预收大于资产负债表上的数据，我该怎么处理？

今年肯定过 追问

2020-06-23 09:01

老师，还没建账呢，应该是之前的会计做账疏忽，银行余额是对的上的，但是预收可能他当时就没做全，（可能他当时也没做账，就自己估算的），现在我是应该以资产负债表（已汇算清缴）为准建账吗，那我后期怎么调整呢？

陈诗晗老师 解答

2020-06-23 09:08

那你现在只能是按他之前的报表余额，先建账，然后再查看不对的数据，用分录调整处理。

今年肯定过 追问

2020-06-23 09:12

老师，1月的帐我就要借预收贷收入了，这些没算入初始数据的预收怎么调整呢？

陈诗晗老师 解答

2020-06-23 09:24

什么没算，你直接按他报表的余额录录期初，后面差的你再分录补就是了

今年肯定过 追问

2020-06-23 09:27

可是银行是对的上的，我后面补预收我借什么科目调整呢？

陈诗晗老师 解答

2020-06-23 09:28

银行对得上，预收对不上，肯定对应的还有其他科目错误，要不然他的账平不了，你再看其他科目哪些是错误

今年肯定过 追问

2020-06-23 09:31

我真的不知道给的数据那些是对的那些是错的，他凭证也不给我（还不一定有凭证了），给的数据还不一定都是对的 ，这个我怎么弄呢？

陈诗晗老师 解答

2020-06-23 09:34

你现在只能是延续，错了，你也是延续他的数据，你不可去改动人家做的账。
你只能是建账后，在你负责期间，发现错误，分录调整处理。

今年肯定过 追问

2020-06-23 09:36

老师 ，1月的帐我就要借预收贷收入了，但是现在没有预收，我该怎么调整呢？

陈诗晗老师 解答

2020-06-23 09:38

你查哪里错了，你这不可能一个科目错，肯定还有其他科目 错啊，

今年肯定过 追问

2020-06-23 09:50

老师，我这边资产负债表，预付，应付，和预的数据是要自己拼凑的，什么明细也没有，真的不知道那个科目是错的，我怎么对呢我该怎么改呢？

陈诗晗老师 解答

2020-06-23 09:54

你自己要找他拿凭证啊，你这数据不准确，如何工作呢

今年肯定过 追问

2020-06-23 09:57

老板也没有，他是问对方买股份接手做的，对方不给他，我这怎么做呢？不能先建账后期再慢慢调吗？（后期对方应该会给他凭证的）如果可以，我前期调整的预收借什么呢

陈诗晗老师 解答

2020-06-23 10:01

那你就先做，不确定 的先不调整就是了
你这没有其他办法，根本就不可能确定哪些准确 的数据
你只能是先做，先建账，后面发生的做，有相关的证明文件证明时再调整差错

今年肯定过 追问

2020-06-23 10:04

好的，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-06-23 10:07

不客气，祝你工作愉快。