老师我想问下汇算清缴退的所得税，做营业外收入可以吗

丁丁 追问

2020-06-22 08:52

那怎么做分录

bamboo老师 解答

2020-06-22 08:53

借：银行存款
贷：应交税费-企业所得税
借：应交税费-企业所得税
贷：利润分配-未分配利润

丁丁 追问

2020-06-22 08:54

所得税我没有计提的，直接就做的所得税这个科目，可以吗

bamboo老师 解答

2020-06-22 08:54

借：银行存款
贷：利润分配-未分配利润

丁丁 追问

2020-06-22 09:02

谢谢老师我知道了

bamboo老师 解答

2020-06-22 09:03

不客气哈 欢迎有疑问 继续提问