物业公司，业务交了物业费。但是没开增值税发票。会计分录这么写

努力努力喻 追问

2020-06-21 20:23

POS刷的，收到。

郭老师 解答

2020-06-21 20:24

借其他货币资金贷预收账款，应交税费
按月确认收入，借预收账款贷主营业务收入。

努力努力喻 追问

2020-06-21 20:26

收了6万，需要6/（1+6%）价税分离吗

郭老师 解答

2020-06-21 20:28

你是一般纳税人的是的，

努力努力喻 追问

2020-06-21 20:31

是的，纳税申报的话算未开具发票填写销项税吗

郭老师 解答

2020-06-21 20:35

你好是的，在未开具发票一栏填写销售额。

努力努力喻 追问

2020-06-21 20:42

如果下个月给业主开票的话. 是不是不用交税，而且借预收账款 贷主营业务收入

郭老师 解答

2020-06-21 20:45

是的
下月开了发票申报开发票的
然后冲无票收入
一正数一负数收入是0

努力努力喻 追问

2020-06-21 20:46

如果对方不要发票.怎么处理

郭老师 解答

2020-06-21 20:47

无票收入做账就可以的

努力努力喻 追问

2020-06-21 20:49

一直挂着预收账款科目那边。

郭老师 解答

2020-06-21 20:50

无票收入是确认收入的意思

努力努力喻 追问

2020-06-21 20:53

确认收入，不是借，其他货币资金 贷 预收账款。那么预收账款贷方金额会越来越大。如果不开票的话

郭老师 解答

2020-06-21 20:56

借预收账款贷主营业务收入应交税费，
做了主营业务收入才叫确认收入。

努力努力喻 追问

2020-06-21 20:59

如果，不确定业主他什么时候要发票。怎么处理

郭老师 解答

2020-06-21 21:11

你可以按物业费的使用月份确认收入
无票收入