老师我们公司做了2月份未开票收入分录和申报。现在6月份发票又开出去了。电子税务局申报和分录具体改怎么操作啊？？？

城市动物 追问

2020-06-21 14:45

一般纳税人，那我把票开出去了，系统上还需要自己手动在未开票收入填上负数就可以了吗？然后增值税申报表还需不需要填写负数？？？

文老师 解答

2020-06-21 15:05

是的，需要填负数的

城市动物 追问

2020-06-21 15:06

好的 那小规模申报未开票收入怎么申报？填写哪里的数据

城市动物 追问

2020-06-21 15:14

老师 刚才说的那个一般纳税人增值税纳税申报表需要填写哪里的负数？？？

文老师 解答

2020-06-21 15:19

小规模纳税人的和开票的一起算，没有单独未开票收入的栏次

城市动物 追问

2020-06-21 15:27

老师 刚才说的那个一般纳税人增值税纳税申报表需要填写哪里的负数？？？  这个申报表要填写吗

文老师 解答

2020-06-21 15:40

就是有专门的未开票收入的栏次

城市动物 追问

2020-06-21 15:41

一般纳税人就只用填写一个未开票收入就可以了是吗？？

文老师 解答

2020-06-21 15:42

您好，是的，实这样子的

城市动物 追问

2020-06-21 16:00

老师，那如果是小规模纳税人前期未开票收入已经申报，后期开票出去了，怎么填写申报表？？？？

文老师 解答

2020-06-21 16:07

就是和开票的一起填，比如您本月开票的是10万，冲减未开票的2万，实际填就是8万

城市动物 追问

2020-06-21 16:08

小规模分录也要冲销之前的金额是吗？？

文老师 解答

2020-06-21 16:11

您好，是的，都需要冲减的

城市动物 追问

2020-06-21 16:15

哦哦 好的 小规模那遇到这种情况怎么操作:只开票了前期的未开票金额。那不就是0-*  算起来不就是负数了吗？？？？还是怎么填写  还是就可以是负数显示

文老师 解答

2020-06-21 16:19

是的，实际是0的话，冲减就是负数的

城市动物 追问

2020-06-21 16:20

那就是负数显示了，没关系的吗？

文老师 解答

2020-06-21 16:21

您试试，有的可能负数不能保存的，不过您假如本月开票的都是以前未开票的，那最多也只是0