送心意

小林老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-06-17 19:05

您好,若没有处置的固定资产没有税会差异,则不需要填纳税调整表单。

小林老师 解答

2020-06-17 19:06

您好,您企业若选择最新的会计准则报表,则在资产处置损益科目核算。在主表中直接加在营业利润。

红鲤鱼 追问

2020-06-17 19:10

18年度的汇算表,固定资产处置营业外支出17000,我填在营业外支出非流动资产处置损益那栏,局里反馈回来说纳税调增项目中的资产损失金额为零,产生了差异,我没有懂什么意思?

小林老师 解答

2020-06-17 19:14

您好,您是否填写A105090 表单?

红鲤鱼 追问

2020-06-17 19:17

你好,没填

小林老师 解答

2020-06-17 19:18

您好,做损失需要填写A105090表单。

红鲤鱼 追问

2020-06-17 19:19

哦,明白了,那收益就不用填了?

小林老师 解答

2020-06-17 19:20

您好,收益不填了?能否解释下含义。

红鲤鱼 追问

2020-06-17 19:35

就是说损失我需要填A105090表,收益呢,也需要填这张表吗?

小林老师 解答

2020-06-17 20:26

您好,损失填写在A105090表,处置资产的收益不需要填写明细。

小林老师 解答

2020-06-17 20:26

您好,损失填写在A105090表,处置资产的收益不需要填写明细。

红鲤鱼 追问

2020-06-17 20:26

明白,谢谢老师

小林老师 解答

2020-06-17 20:27

客气,非常荣幸能够给您支持!

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相关问题讨论
固定资产出售损益计入资产处置损益
2022-02-23 10:33:28
你好,不需要的,这个直接结转到本年利润就行。
2023-03-18 16:28:25
你好,处置无形资产也是放到资产处置损益里面。
2023-06-12 08:32:26
你好;  处置变卖固定资产 是走 资产处置损益的;  报废固定资产利得和损失计入 营业外收支    
2022-03-11 18:31:48
您好,若没有处置的固定资产没有税会差异,则不需要填纳税调整表单。
2020-06-17 19:05:51
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