上月进项没有，老板去朋友公司开了10万的专票过来，我们也公账户走账过去，这钱，是要像老板朋友收回来的，那这个会计如何处理，如何体现出来这个应收款

秋意涵 追问

2020-06-17 15:08

现在没说收回到账上还是私底下？
安全起见最好是私底下走账对吧

bamboo老师 解答

2020-06-17 15:08

对的 不应该体现在账上

秋意涵 追问

2020-06-17 15:11

我现在做的是内账，要不要把这笔钱挂到老板朋友头上去

bamboo老师 解答

2020-06-17 15:13

内账的话 应该体现

秋意涵 追问

2020-06-17 15:24

怎样的会计处理才能体现出来

bamboo老师 解答

2020-06-17 15:52

发票一样的账务处理 汇款也做账务处理
发票是费用还是商品？

秋意涵 追问

2020-06-17 15:55

发票是专票，借管理费用贷银行?

bamboo老师 解答

2020-06-17 15:59

然后
借 管理费用 借方红字
借 其他应收款_老板朋友

秋意涵 追问

2020-06-17 16:01

再做一个会计分录:借管理费用红字就是数字填到贷方负数吗?

bamboo老师 解答

2020-06-17 16:10

不是的 借方红字 还是在借方 
借 管理费用 借方红字
借 其他应收款_老板朋友   借方蓝字

秋意涵 追问

2020-06-17 16:11

红字就是负数是吗

bamboo老师 解答

2020-06-17 16:12

红字就是负数 对的

秋意涵 追问

2020-06-17 16:14

老板朋友其他应付款有挂账那里诶

bamboo老师 解答

2020-06-17 16:15

那一起挂在其他应付款科目

秋意涵 追问

2020-06-17 16:16

是这样吗

bamboo老师 解答

2020-06-17 16:46

是的 是这样写分录