老师你好，请问现在企业开出活动服务（视频拍摄类）发票20万，但是款项没收到，由于月中了相对应的成本发票不一定会开出来，可以把这个业务先不确认收入吗？可以等到下个月或收到款项时再确认收入吗？可以的话本月怎么做分录呢？

乐呵妈 追问

2020-06-17 14:22

有拍摄，已经自己拍摄制作开始做了，请问老师，暂估结转成本用什么科目过渡啊？是这样做吗？摘要占估结算成本，
借主营业务成本
     贷现金等
等下月，成本费用的票子到手了之后再冲减之前凭证重新结算成本吗？

maize老师 解答

2020-06-17 14:33

是的，可以，没有收入你先发生可以通过往来或者是劳务成本这个过渡下，

乐呵妈 追问

2020-06-17 14:53

老师，这是我，这个月报印花税，但是报错了，后来办理的税金留抵，我这样做更正凭证对吗？

maize老师 解答

2020-06-17 15:00

借税金及附加 负数 贷应交税费负数， 之前那个缴纳改下，借税金及附加 贷应交税费  借应交税费贷银行