老师问一下收了客人代订房费100，但其中90是要转给酒店的我只赚10元，入账时收据内容要怎么写？科目:借银行存款100贷:主营业务收入10其他应付款90对吗？还有有转给酒店90酒店给我开收据能正常入账吗？

李艳春 追问

2020-06-17 13:34

这个收据作为附件凭证企业所得税前可以正常扣除吧？

宇飞老师 解答

2020-06-17 13:35

不可以，需要发票才可以税前扣除.

李艳春 追问

2020-06-17 13:38

那这个只是代收代付的款也不是我的成本啊，酒店如果按90开给我发票也不对啊，因为酒店已经给客人开了100的住宿费发票了

宇飞老师 解答

2020-06-17 13:39

那就是酒店开票咯，和你没关系了，你就按照10交税即可。

李艳春 追问

2020-06-17 13:42

我明白啊，我要问的是我转出去的代收代付款90酒店要怎么给我开单据才可以正常税前扣除？因为酒店一般都是开个收据啊

宇飞老师 解答

2020-06-17 13:51

90又不是你的费用，你直接跟酒店挂往来，不存在税前扣除。就是个其他应付款的确认和冲减。

李艳春 追问

2020-06-17 13:52

明白了谢谢老师。

宇飞老师 解答

2020-06-17 14:06

不客气，满意请给五星评价哈。