专用发票的抵扣联怎么做账

殷勤的老师 追问

2020-06-16 09:25

老师，这个应该都要认证的吧

maize老师 解答

2020-06-16 09:31

这个可以认证，和公司业务无关你可以不认证不管

殷勤的老师 追问

2020-06-16 09:35

认证做借应交税费应交增值税进项税额，就是在抵扣联发票做个凭证就好了是吗？

maize老师 解答

2020-06-16 09:39

认证做借应交税费应交增值税进项税额 贷进项税额，抵扣联和认证清单一起装订起来这个，单独保存，这个凭证没有附件

殷勤的老师 追问

2020-06-16 09:49

比如这张发票，进项税应该22.81
借应交税费应交增值税进项税额22.81贷:进项税额22.81

maize老师 解答

2020-06-16 09:56

是的，你认证做这个借应交税费应交增值税进项税额22.81贷:应交税费-待认证进项税额22.81

殷勤的老师 追问

2020-06-16 10:16

那也是写在记账凭证上面吗？

maize老师 解答

2020-06-16 10:22

是的，是的，是的，是的，做上面这个分录，认证的时候借应交税费应交增值税进项税额22.81贷:应交税费-待认证进项税额22.81

殷勤的老师 追问

2020-06-16 10:26

1.记账凭证下面2.再放认证清单
老师，也可以累计一个月去认证，然后做一张凭证吗？

maize老师 解答

2020-06-16 10:35

1.这个抵扣联是单独和认证清单装订，你凭证下面你可以不放附件，你实在想放就认证清单贴后面吧，也可以累计一个月去认证，然后做一张凭证吗  可以

殷勤的老师 追问

2020-06-16 10:37

嗯嗯，谢谢老师

maize老师 解答

2020-06-16 10:45

好的，我先回复别的学员了

殷勤的老师 追问

2020-06-16 10:45

好的    好的

maize老师 解答

2020-06-16 10:51

好的，我先回复别的学员让我先结束哈

殷勤的老师 追问

2020-06-16 11:50

老师，凭证做完的下一步做什么？

maize老师 解答

2020-06-16 12:00

下一步是结账，出报表这个，

殷勤的老师 追问

2020-06-16 12:01

什么报表

maize老师 解答

2020-06-16 12:09

出资产负债表和利润表，这个