员工先自行垫付水桶押金后走报销，然后再将该费用挂到其他应收款，请问如何做账。 1.付水桶押金 借：其他应付款-XX 贷：银行存款 PS：该员工虽然已经离职但和公司还有一定的费用往来。 2.如何再将该费用挂在其他应收款 借：其他应收款-XX公司 贷：其他应付款-XX

会计小白_ph533158 追问

2020-06-15 17:59

软件企业
现在就是日常的报销

蒋飞老师 解答

2020-06-15 18:04

1.员工付押金
借银行存款
贷其他应付款…XX押金

2.报销
比如：
借管理费用…差旅费
贷其他应付款

蒋飞老师 解答

2020-06-15 18:05

3. 离职付款
借其他应付款…XX押金
其他应付款（报销）
贷银行存款

会计小白_ph533158 追问

2020-06-15 18:09

是做三笔么

蒋飞老师 解答

2020-06-15 18:10

是的，你的理解很对

会计小白_ph533158 追问

2020-06-15 18:14

员工报销后，该费用是公司是可以收回的啊，所以不应该是其他应收么

蒋飞老师 解答

2020-06-15 18:16

员工报销的钱，不给员工吗

蒋飞老师 解答

2020-06-15 18:17

没付报销款就是欠员工的（其他应付款）

会计小白_ph533158 追问

2020-06-15 18:17

给的啊 现在疑问是个人觉得是做两笔

蒋飞老师 解答

2020-06-15 18:18

报销
比如：
借管理费用…差旅费
贷其他应付款

然后公司付款
借其他应付款
贷银行存款

会计小白_ph533158 追问

2020-06-15 18:19

以往都是做在其他应收款里

蒋飞老师 解答

2020-06-15 18:20

正常应该记入其他应付款（负债）

会计小白_ph533158 追问

2020-06-15 18:32

之前都是公对公是可以做到其他应收对吧

蒋飞老师 解答

2020-06-15 18:43

是的，可以的，也可以做到其他应收账款科目的

会计小白_ph533158 追问

2020-06-15 18:49

还有一个问题
员工已经离职，但每月还会有一定的报销（原公司的费用报销），那么可以这样做么
借：其他应付款-XX人
贷：银行存款
借：管理费
贷：其他应付款
长期这样做账会对企业产生影响么

蒋飞老师 解答

2020-06-15 18:51

可以这么操作的，没有影响的