发票已认证，未抵扣的如何做分录

老师，请教下我公司是购买方，发票已经认证抵扣，也已经跨月了，现在材料退货，由我方申请，销售方开负数，我拿到发票怎么做分录呢？

答： 借：原材料 负数 贷：应付账款等 负数 应交税费--应交增值税（进项税额转出） 正数

抵扣联认证了，发票还在走审批手续没入账，怎么做分录呀？

答： 那你就直接做就可以了，发票回来直接贴上

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

你好 老师，我在查账的时候发现在19年11月份有一张发票已认证已抵扣但是未入账 现在我想补录这张发票怎么做分录呢

答： 你好，具体是什么业务？金额是多少？