送心意

玲老师

职称会计师

2020-06-12 16:02

你好,按照销售商品填写申报表,

睡猫 追问

2020-06-12 16:07

不用做进项转出吗 是前几年买回来  税率不一样,现在转卖给别人了

玲老师 解答

2020-06-12 16:09

您好,不用做进项税额转出的

睡猫 追问

2020-06-12 16:14

那我做账的时候固定资产就按正常处置吗,
借:银存/应收
贷:固定资产清理
       应交税费(销项税)

玲老师 解答

2020-06-12 16:20

您好,是的,但是你那个清理分录写的不完整

睡猫 追问

2020-06-12 16:24

借:累计折旧
      固定资产清理
      固定资产减值准备
贷:固定资产原值
借:银存/应收
贷:固定资产清理
       应交税费(销项税)
借:资产处置收益--非流动资产损失
贷:固定资产情理
这样吗

玲老师 解答

2020-06-12 16:27

你好,是的的,这样就对了

睡猫 追问

2020-06-12 16:35

我现在不确定的就是,处置固定资产也是按销售商品申报的话,那我印花税也要按正常销售交吗,毕竟这个不是主营业务收入

玲老师 解答

2020-06-12 16:42

印花税是按照财产转让交税率是万分之五

睡猫 追问

2020-06-12 16:45

这个没办法选择,是要我自己新增一条吗

玲老师 解答

2020-06-12 17:01

购销合同那有一个小下三角,点开选择财产转移那个税目

睡猫 追问

2020-06-12 17:04

选不了  只能新增一条才能选

玲老师 解答

2020-06-12 17:25

好对的,就是您鼠标现在放的那个位置,产权转移书据,

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你好,按照销售商品填写申报表,
2020-06-12 16:02:54
您好,这个是属于固定资产的
2023-09-15 16:01:50
你好,是的,处置固定资产
2020-06-27 16:32:03
你好,可以做固定资产里面的。
2022-02-11 10:41:14
没有处置,不做处理,做只处置掉的,1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 贷:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 贷:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 贷:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得)
2020-08-04 15:27:55
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