请问，开办期间的社保和工资怎么做分录？请列出明细 开办期间应发工资50000万，员工社保1000，实发49000万 支付社保2000，其中个人1000 支付社保2

静听细雨 追问

2020-06-05 15:58

老师，开办期间的工资社保不是进开办费里吗？

进摊销里吗？

辜老师 解答

2020-06-05 16:00

可以计入管理费用—开办费

静听细雨 追问

2020-06-05 16:05

进开办费分摊了，做发工资分录就不不平

辜老师 解答

2020-06-05 16:06

你是要计入什么科目里面长期待摊费用吗

静听细雨 追问

2020-06-05 16:26

我是把所有的开办费加总

借长期待摊费-开办费  30万
贷银行存款 30万

月分摊

借管理费用-开办费 5000
贷长期待摊费-开办费5000

以上含应发工资

所以做发放工资分录时就不平衡

辜老师 解答

2020-06-05 16:28

现在的开办费都是要直接计入管理费用的

静听细雨 追问

2020-06-05 16:33

但老板要摊

静听细雨 追问

2020-06-05 16:34

所以纠结怎么做

辜老师 解答

2020-06-05 16:44

你要按月摊销，就是你这样账务处理了