我是小规模房地产企业，12年盖的房子当时没有取得土地证，目前也没有取得土地使用证。但我们把房子销售出去了，公司一直没交税，税务零申报。五月份想开始交税，请问可以吗？

我是海 追问

2020-06-04 13:03

老师您好，能把账务处理和交税的会计分录写一下吗，谢谢老师。收到的房款挂在其他应付款。

朴老师 解答

2020-06-04 13:09

收到房款
借银行贷其他应付款
现在确认收入
借其他应付款
贷主营业务收入
贷销项税
借税金及附加
贷应交税费-附加税、印花税

我是海 追问

2020-06-04 13:52

老师，收到的房款打在老板卡里了借库存现金，贷其他应付款-老板。需要把这个钱转到公户里这个分录如何做？

朴老师 解答

2020-06-04 14:02

借银行存款
贷其他应付款-老板

我是海 追问

2020-06-04 15:38

这样做贷方其他应付款-老板，就出现了两次啊。对吗

朴老师 解答

2020-06-04 15:44

你是现金直接存银行还是老板给你打款

我是海 追问

2020-06-04 16:14

钱是直接打在老板个人银行卡里的，会计分录借库存现金，贷其他应付款-老板，现在需要缴税。现在应该把这个钱转入公司银行账户吧？会计分录该如何做？

朴老师 解答

2020-06-04 16:28

你这个打在老板卡里的分录不对，你之前和老板有往来吗？用的其他应付款吗

我是海 追问

2020-06-04 20:33

收的房款都打在老板卡里了，会计分录借库存现金，贷其他应付款—老板。现在要把钱转到公司账户上并且交税，会计分录应该如何做？

朴老师 解答

2020-06-04 21:24

那你现在借其他应付款老板贷主营业务收入