如果开出去了销项发票，没有对应的进项发票，不止会多交增值税，企业所得税也会相应的多 交吗？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 18:13

库存商品能结转到刚好为零吗

maize老师 解答

2020-06-03 18:17

要是那种买直接全部卖，那就是0

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 18:20

有进项，没有相应的销售，能先把进项先勾选抵扣了吗？因为没有库存了。。。。

maize老师 解答

2020-06-03 18:26

可以的，这个可以，你有进项是货物还没有到吗，你这个没有库存，那这个进项是货物进项吗，要是发生啥费用进项也可以先勾选抵扣了

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 18:32

现在是这样的，因为第一季度有收入，但是成本票不够，交的所得税多了，我把库存商品结转到零了。。。。。然后4月之后的情况又是有进项但是销售不多，就是我需不需要先把材料的进项先抵扣了先入账做到库存商品里面，保证库存商品不为零呀？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 18:34

还是说没有相应的销项，进项先不抵扣也先不入账啊？这个外账做的我头疼。。。。

maize老师 解答

2020-06-03 18:37

你之前那个库存商品不是实际库存没有吗，那才结转为0 吗，需要看实际仓库，有只是没有发票就暂估入库，借库存商品 贷应付账款 暂估款，你只看发票做话，那销售1000 件，只要存货 200 ，那暂估800 件，还有这个有到，那就冲掉暂估，按发票做，没有到继续挂暂估就可以，你不抵扣可以先入账，借应交税费-待认证进项税额

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 18:40

没有用过暂估，一直都没用过暂估。。。。就是说不勾选认证留抵，也可以先做账？做  借：库存商品  借：应交税费-待认证进项税额     贷：预付账款   ？

maize老师 解答

2020-06-03 18:46

是的，可以的，可以 可以

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 19:14

那先不勾选，先入账，那能正常结转成本吗

maize老师 解答

2020-06-03 19:21

可以的 可以的，可以