请金亚老师继续前面的问题，老师，还是上次的问题，社保如果暂时不退给用工单位，不开发票冲销，可以先把3-4月的收入转到其他应付款里，以后再退给用工单位吗？

cq子欣 追问

2020-06-03 16:41

老师，那我可以在本月就是现在6月直接做笔调整分录：借：主营业务收入   贷：其他应付款    吗？增值税应该不能冲哈，因为原先已开票了。

cq子欣 追问

2020-06-03 16:42

直接通过这笔分录调3-6月的，可以吗？

何江何老师 解答

2020-06-03 18:34

你好同学是可以的同学

cq子欣 追问

2020-06-03 19:02

老师，已开票的增值税怎么处理？

何江何老师 解答

2020-06-04 08:57

你好同学增值税就直接入增值税里，另一方面就是应收应付账款