#提问#老师：我公司是施工单位，建设单位不把工程款拨到我们施工单位，直接把付给我们施工单位的工程款代付给材料商，材料商再开具材料发票给我司，我司开具工程服务发票给建设单位，这个过程的分录分别怎么做呢 ？

欣欣向云 追问

2020-06-03 15:25

老师您可以把具体分录写出来吗，不是很懂

轶尘老师 解答

2020-06-03 15:29

借：应收账款 贷:工程结算   借：工程物资 贷：应付账款

借：应付账款 贷：应收账款

欣欣向云 追问

2020-06-03 15:31

谢谢老师

轶尘老师 解答

2020-06-03 15:31

不客气  如果帮到你 请打五星好评

欣欣向云 追问

2020-06-03 15:36

#提问#老师，我公司是总承包单位，把劳务分包给一个劳务公司并且签订劳务分包施工合同，现在用总承包名义开设一个农民工工资支付专户，通过农民工工资支付专户发放工资，劳务公司又把这部分发放工资的金额开票给总承包，那么总承包公司和劳务公司的账怎么做分录呢？

轶尘老师 解答

2020-06-03 15:46

和上面的处理方法是一样的

欣欣向云 追问

2020-06-03 15:48

老师您好，我知道劳务公司是跟上面处理方法是一样的，但是总承包的不会做，还得请教您

轶尘老师 解答

2020-06-03 20:52

应付账款换成应付职工薪酬科目 其他的一样。