你好，请问:我们公司6月1号收到A公司的往来款10万，借:银行存款10万，贷，其他应付款10万。 6月3号付小明110万，借:应收账款10万，贷:银行存款10万 1、外账时，这两笔分录做的对吗？ 2、内账时:是我们公司帮A公司还小明10万，在做内账时，这两笔账是平的？ 3、在外账时，就我们公司欠A公司10万，小明欠我们10万，账面就有应收和应付账款？那要怎么做才能使账面平？

郭老师 解答

2020-06-03 15:03

2.可以
3.出一个委托付款证明
a委托你单位付款给小明

黄少凤65 追问

2020-06-03 15:39

付给小明的时候是直接付过去，没有写什么款

郭老师 解答

2020-06-03 15:41

如果你要想作品，出一个委托付款证明。

黄少凤65 追问

2020-06-03 15:43

好的，那如果这一笔款在之前就已经做账了，那么这个委托付款书拿回来之后是财务保管就好？

郭老师 解答

2020-06-03 15:46

你好，账上做平了可以的。

黄少凤65 追问

2020-06-03 15:48

就是说，就算已入账，我拿了委托书回来证明是作平的，然后由我保管就可以了？

郭老师 解答

2020-06-03 15:56

你好是的，你也可以放到凭证后面的。

黄少凤65 追问

2020-06-03 16:00

好，虽然实际上作平了，那我账上还挂着其他应收和其他应付是没有关系的吗？还是要做什么分录？

郭老师 解答

2020-06-03 16:02

你好，除了委托收款证明这两个科目对冲一下就可以啊，不需要挂账啦同学。

黄少凤65 追问

2020-06-03 16:19

要写多一笔借：其他应付账款，贷：其他应收账款吗

郭老师 解答

2020-06-03 16:23

你好是的，需要对冲的。
贷方应该是应收账款。

黄少凤65 追问

2020-06-03 16:32

好的，谢谢老师不厌其烦的帮我解答，祝老师生活愉快

郭老师 解答

2020-06-03 16:33

不用客气的，应该的。