甲公司走账294800万到B公司私人账户，B公司的私人账户把294800转款到C公司的公户，然后C的公户转出274167到甲公司。AB公司的会计分录要怎么做？

矮小的小兔子 追问

2016-06-08 11:34

借：银行存款      
     贷：其他应收款--A公司
借：其他应收款--A公司     
       管理费用--税点款  
     贷：银行存款。
这样一借一贷就冲销了A公司的往来。
但是A公司的会计分录，借：银行存款  
                                             贷：其他应付款--甲公司
                                      借：其他应收款--B公司  
                                              贷：银行存款
这样的话，AB的往来就不正确了。

邹老师 解答

2016-06-08 11:21

你好，没有看到A公司
B公司  私人账户不在公司账户核算范围

邹老师 解答

2016-06-08 11:24

B借；银行存款   贷；其他应付款或预收账款
借；预付账款或其他应收款   贷；银行存款

邹老师 解答

2016-06-08 11:36

我根据资金的往来，作出的分录就是这样，是企业不按规定转账，我只能是根据资金流作出相应的分录