某公司业务员找我们公司做业务，然后开票3000元给他们公司，然后他们公司打款3000元给我们公司。然后我们公司再从公户里面转出1000到员工私人账户，然后给那个业务员。请问这笔1000元转账，怎么做会计分录呢？

洁净的白羊 追问

2019-12-21 12:30

不用扣那税钱吗？

小惑老师 解答

2019-12-21 12:31

他给你提供佣金发票后代扣代缴个税

洁净的白羊 追问

2019-12-21 12:32

就是，本来只是2000元的活，对方公司业务员要私吞1000，所以才叫我们公司开3000块钱的发票给他们公司

洁净的白羊 追问

2019-12-21 12:33

那我们不是挨白白多交税钱？

小惑老师 解答

2019-12-21 12:34

是的，那你可以跟他协商多1000元税金谁来负担

洁净的白羊 追问

2019-12-21 12:36

应该他自己承担吧。问题是已经给了他1000了。

洁净的白羊 追问

2019-12-21 12:36

已经发生了，现在是要怎么做帐

小惑老师 解答

2019-12-21 12:37

那现在应该按照我上述分录处理借：销售费用-佣金
贷：银行存款

洁净的白羊 追问

2019-12-21 12:38

不是主营业务成本吗？

小惑老师 解答

2019-12-21 12:40

这个不做成本的，这个是销售产生的费用

洁净的白羊 追问

2019-12-21 12:44

我们是广告传媒公司，

小惑老师 解答

2019-12-21 12:46

这个不是因为你销售产生的费用吗？我们通常把佣金计入销售费用

洁净的白羊 追问

2019-12-21 12:48

比如是2610元

洁净的白羊 追问

2019-12-21 12:48

以前的会计是这么出凭证的

洁净的白羊 追问

2019-12-21 12:49

后面只是附着一张转账回单2610元

小惑老师 解答

2019-12-21 12:50

给他的佣金冲收入是吗？

洁净的白羊 追问

2019-12-21 12:50

是啊

洁净的白羊 追问

2019-12-21 12:51

不知道这样对不对

小惑老师 解答

2019-12-21 12:51

那不对啊，为什么冲收入，你们这个认为减少收入了

洁净的白羊 追问

2019-12-21 12:53

因为实际的收入只是2000，那前面做了3000的收入，然后不用冲掉1000吗？

洁净的白羊 追问

2019-12-21 12:53

之前的会计应该是这个思路

小惑老师 解答

2019-12-21 12:55

不能，这个是两个回事，你发票开具是3000就要按照3000确认收入，那1000是你们的佣金费用

洁净的白羊 追问

2019-12-21 12:56

可是为什么是佣金呢？是我们公司帮客户做事

小惑老师 解答

2019-12-21 12:59

那你为什么返员工1000元/是不是因为他给你介绍了业务？