老师，您好。新接手一家小企业公司，去年10月成立。图片是今年1月申报去年第四季度的数据，我汇算清缴原封不动抄上可以吗

会计小白 追问

2020-05-28 11:17

汪老师我是看这个表的数据太简单了  不太敢申报，

maize老师 解答

2020-05-28 11:23

去看你利润表和你账这个，季报是简单，

会计小白 追问

2020-05-28 11:29

我资产负债表未分配利润是430.75，但利润表利润总额111.38对吗

maize老师 解答

2020-05-28 11:37

利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数（计提盈余公积，盈余公积弥补亏损，向股东分配股利，有以前年度损益调整这个就不会相等了） 损益科目做贷方也会不平

会计小白 追问

2020-05-28 11:40

汪老师，您看下我的数据是可以的嘛

maize老师 解答

2020-05-28 11:48

这么看不出来这个，不一定说不等就不对了

会计小白 追问

2020-05-28 11:50

不相等，我该怎么调整

maize老师 解答

2020-05-28 11:58

去查看啥情况，利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数（计提盈余公积，盈余公积弥补亏损，向股东分配股利，有以前年度损益调整这个就不会相等了） 损益科目做贷方也会不平

会计小白 追问

2020-05-28 12:00

那就我现在这个数据，没有以前年度损益调整，怎么能满足勾稽关系

maize老师 解答

2020-05-28 12:06

我不是写几种吗，都没有吗，那制造费用有余额吗，也没有吗，去看账，损益科目做贷方也会不平

会计小白 追问

2020-05-28 13:26

没有账，空壳公司只用来开发票， 汪老师，麻烦您看下我的数据怎么报能说得过去

maize老师 解答

2020-05-28 13:29

需要有账，这么看看不出来，我没有这么大能耐，能力有限

maize老师 解答

2020-05-28 13:30

需要看明细账填写汇算清缴表，你啥没有，那就只能自己编造了，万一税局查你到时候给啥对方看

会计小白 追问

2020-05-28 13:39

我接下来开始建账，之前不是我报的，麻烦老师给说下，我该怎么填写数据

maize老师 解答

2020-05-28 13:49

假设没有别的，你这个未分配利润应该是107.81
你实在想调，其他应付款填写一个430.75-107.81

会计小白 追问

2020-05-29 09:28

为什么呢麻烦老师说下过程，谢谢了

maize老师 解答

2020-05-29 09:36

你不是说那个不平吗，要调平吗，那未分配按利润表填写，那这个负债就和资产不是不等吗，那你银行别的又没有多，那就直接动往来了

会计小白 追问

2020-05-29 10:18

老师，我可不可以把利润调增呢

maize老师 解答

2020-05-29 10:20

利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数 你要保持这个不变，调需要有依据，你啥都没有，就直接瞎调。。那随意了 ，需要有账，不是你说多少就空口多少，