老师好！19年12月付了一笔13万的年会费用，没有收到发票，挂的预付账款！当时也没计题这笔费用，现在收到发票要怎么入账？

莫卡可可 追问

2020-05-27 11:48

这笔费用等于没在19年汇算清缴税前扣除，这样做的话，这笔费用就白白浪费了

轶尘老师 解答

2020-05-27 11:50

你按照上面的分录做 然后汇算清缴按照调整之后的成本费用扣除

莫卡可可 追问

2020-05-27 11:54

我们汇算清缴给会计师事务所做了

轶尘老师 解答

2020-05-27 11:54

你要及时告知事务所有这一笔调整！

莫卡可可 追问

2020-05-27 11:55

都已申报扣款了，没调到这比费用

轶尘老师 解答

2020-05-27 11:57

5月31号之前，更正申报还是可以的。

莫卡可可 追问

2020-05-27 12:03

都已经缴款了，还可以更正申报吗

轶尘老师 解答

2020-05-27 12:04

5月31号之前都是可以的，你赶快和那个事务所联系，看看怎么做。

莫卡可可 追问

2020-05-27 12:10

刚才打电话问了，说就作当期的费用就可以了

轶尘老师 解答

2020-05-27 12:18

如果是去年的损益 应该计入去年  如果纳税义务是2020年发生的 计入到2020年

莫卡可可 追问

2020-05-27 12:23

那怎么做才是合适的

轶尘老师 解答

2020-05-27 14:08

按照我上面说的去做啊。