月末，南京分公司欠昆山分公司10000元（贷：其他应付款10000），昆山分公司付给了南京分公司30000元（借：其他应付款30000），月底互相把钱还掉，怎样做分录平账呀

刘茜老师 解答

2020-05-26 18:23

你看下两边其他应收和其他应付余额是多少吧
冲掉双方其他应收、应付余额就可以了

tina 追问

2020-05-26 18:42

问题在于昆山没挂其他应收款，因为出纳是老板娘，她也忘了借钱还是还钱了，所以两边都做了其他应付款科目，分录做不平了，老师，麻烦你指教下，谢谢

刘茜老师 解答

2020-05-26 18:58

昆山那边有做账吗？应该有银行流水的，直接做的其他应付款的话，直接冲其他应付款也可以。或者先做一笔调整分录，把余额调整过来：借其他应收款 贷 其他应付款

tina 追问

2020-05-26 19:10

有做账的，冲了昆山的10000元其他应付款，还有20000元借方的其他应付款怎么办

刘茜老师 解答

2020-05-26 19:18

其他应付这个科目只是这两家公司的往来吧？
看你账上，昆山公司借方其他应付是3万，南京贷方其他应付是1万，应该是有少记了吧，或者记错了的，南京这边少了2万，你查下是没有做账还是做错了。一收一付应该是会平的

tina 追问

2020-05-26 20:05

因为是老板娘付款，所以头疼在这，她也不知道究竟是还款还是借款，所以会计这边不好做账

刘茜老师 解答

2020-05-26 20:15

就是说不是走的银行吗？流水查不到吗？付3万的那比流水有吗？

tina 追问

2020-05-26 20:23

有的，按流水做的，最后的结果是   昆山分公司借方有余额

刘茜老师 解答

2020-05-26 20:48

昆山公司借方3万，如果没有还款记录，那南京这边肯定是少做了的。两边的银行存款余额有没有问题