汇算清缴职工薪酬调整表， 应付职工薪酬工资2019 年末借方1w，贷方1.1w，12月计提工资在2020.1 月发放，至此2019 年全年工资2020.5之前全部发放完毕 方式一账载金额1 .1w 实际发生额1w 税收金额1.1w 调整0 方式二账载1.1 实际1.1 税收1.1 调整 0 请问按哪个填呢

叶叶叶lll 追问

2020-05-26 17:04

我这个说的就是借贷累计发生额 1.1w只是举个例子 请问按方法1还是2

辜老师 解答

2020-05-26 17:06

这是是按方法二填了的

叶叶叶lll 追问

2020-05-26 17:16

社保也是一样按应付职工薪酬-社保的贷方吧 就是计提数 全部一致填写

辜老师 解答

2020-05-26 17:28

是的，你的理解是对的

叶叶叶lll 追问

2020-05-26 17:28

公积金 去年年末有几个月的未交，一直计提 还没有扣款 可能要汇算之后补交了，假设计提公积金3  实际缴纳2
那今年汇算 账载3 实际2 税收2 调增1
明年汇算
账载3  实际6（明年3+今年3） 税收6 增减3
对吗

辜老师 解答

2020-05-26 18:05

你是现在汇算清缴的时候，公积金也还没有缴纳吗

叶叶叶lll 追问

2020-05-26 18:18

没有呢，可能要6月份了

辜老师 解答

2020-05-26 18:34

你账面计提的公积金是多少，实际缴纳了多少

叶叶叶lll 追问

2020-05-26 18:40

计提3 实际2

辜老师 解答

2020-05-27 07:56

那你的账载金额是3，实际金额，税收金额是2

叶叶叶lll 追问

2020-05-27 07:59

是啊我上边说的明年汇算填的也对吧

辜老师 解答

2020-05-27 08:09

是的，是这样填列的