第四季度计提工资时，因输入错误，多计提了30000的工资。在申报第一季度财务报表时也没有发现，现在汇算清缴发现些问题，该如何填写财务报表中的应付工资项？又该如何填写汇算清缴中职工薪酬调整明细表呢？

蕾 追问

2020-05-26 14:17

分录我知道如何做，但现在做年度财务报表时应付工资那一栏是按照多计提的来填写还是可以写调整后的数值呢？今年第一季度的财务报表里应付工资已经有贷方余额了。

郭老师 解答

2020-05-26 14:19

年财务报表还是多计提的，来填写修改之前的。

蕾 追问

2020-05-26 14:22

那这样做汇算清缴时就会要补交税了哦，职工薪酬要调增了

郭老师 解答

2020-05-26 14:25

你好，你们之前多抵扣了，现在应该少抵扣。

蕾 追问

2020-05-26 14:36

那如果我现在把应付工资的贷方值直接记到其他应付款里填到财务报表里可以吗？这样就和第四季度的报表不相符了。

郭老师 解答

2020-05-26 14:37

那你不发下去，不就一直有余额的。

蕾 追问

2020-05-26 14:40

该发的是要发的，只是这部分是我不小心计提错了导致公司纳税调整。如果我填的年度报表和第四季度报表应付工资和其他应付款余额不同会有什么影响吗？

郭老师 解答

2020-05-26 14:44

那你们现在赶紧发下去，发下去，你就可以税前扣除了。

蕾 追问

2020-05-26 14:49

我是现在4月份发，但现在申报去年的财务报表里的应付工资的值还是在的呀？哭死了，不知道怎么解决。

郭老师 解答

2020-05-26 14:55

是的，还在那，你今年红冲了他不就不在了吗？

蕾 追问

2020-05-26 14:57

今后的账我会调整，关键是我现在在做汇算清缴，不想做工资调增，调增要交税了老板会杀人了。

郭老师 解答

2020-05-26 15:00

那你们现在发工资就是啦，如果不发工资，你可以不调整。
但是不能保证没有问题