汇算清缴中，实发工资12800比计提申报个税金额多出21000怎么填A104000期间费用明细表下的职工薪酬与A105050职工薪酬支出与纳税调整明细表

可笑的誓言 追问

2019-05-18 16:16

计提100700，发放102800

月月老师 解答

2019-05-18 16:45

你好，你需要补提到102800元。

可笑的誓言 追问

2019-05-18 17:41

怎么填表了

可笑的誓言 追问

2019-05-18 17:41

我是多发了，少计提

月月老师 解答

2019-05-18 17:52

你好，帐载100700，实际102800。

可笑的誓言 追问

2019-05-18 21:47

这是调减吗？会不会被查

月月老师 解答

2019-05-19 07:15

你好，你应该做账补提到102800元。

可笑的誓言 追问

2019-05-19 07:34

我可以期间费用明细表管理费用工资支出挂102800，然后职工薪酬支出挂100700吗

月月老师 解答

2019-05-19 08:41

你好，不可以的，这两个表有勾稽关系的。

可笑的誓言 追问

2019-05-19 09:14

那做账怎么补提呀

月月老师 解答

2019-05-19 10:14

你好，
借：以前年度损益调整-管理费用  1100
贷：应付职工薪酬 1100
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整

可笑的誓言 追问

2019-05-19 10:31

以前年度损益调整结转到未分配利润，这笔以前年度损益调整汇算清缴怎么填

月月老师 解答

2019-05-19 10:36

你好，纳税调整的那张表，我看一下。

可笑的誓言 追问

2019-05-19 11:31

月月老师 解答

2019-05-19 15:35

你好，职工薪酬那里，计提和实际填相同的金额。