老师请问汇算清缴里面A104000的期间费用明细表职工薪酬和A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表的工资薪金支出有什么区别吗？

甜蜜間諜 追问

2020-04-13 08:48

那十二月计提的工资不是次年一月才发吗？个税也是一月申报，那计提这笔要减出来？

王超老师 解答

2020-04-13 08:51

不需要这样做啊，你报的这个是汇算清缴，目的是为了企业所得税，你申报的个人所得税又是另一回事的

甜蜜間諜 追问

2020-04-13 09:00

就是计提的不用剔除出来吗？

王超老师 解答

2020-04-13 09:02

是的，不用剔除的
而且你看104000，他上面就是说期间费用，你往里面填数字肯定是直接从账上取数的

甜蜜間諜 追问

2020-04-13 09:08

A105050这个表呢，这个要调整吗？

王超老师 解答

2020-04-13 09:18

也不需要啊，105050里面帐载金额就是要跟104000一样，你们实际发放的和申报的，要跟实际发生额一样，因此没有必要去调账的

甜蜜間諜 追问

2020-04-13 09:43

好的谢谢老师！

王超老师 解答

2020-04-13 09:57

不客气

亲，满意请给五星好评哦 
b（￣▽￣）d