房地产开发公司前两年预收 每个季度报所得税报表时 按预收的毛利填到了第四行 调增了特定业务应纳税所得额 第三年完工产品转收入了 第三年开始 我可以每个季度报所得税时 往回转以前调增的毛利了吗

???????? 追问

2020-05-26 11:30

我要填负数吗 季度的时候

陈诗晗老师 解答

2020-05-26 11:33

是的，后面填写就是负数处理就是了的

???????? 追问

2020-05-26 12:40

听说不让填负数啊

陈诗晗老师 解答

2020-05-26 12:43

你截图过来说，我现在没有现成的表

???????? 追问

2020-05-26 12:46

第四行 可以填负数吗

陈诗晗老师 解答

2020-05-26 12:48

可以填写负数，如果你之前填写，你 现在冲回就是负数填写

???????? 追问

2020-05-26 13:56

刚才往12366打电话。说这里填的数不能小于上期金额

陈诗晗老师 解答

2020-05-26 14:53

那之前这个预确认的收入在哪里调减呢？

???????? 追问

2020-05-26 14:54

视同销售那个表你没看过吗

陈诗晗老师 解答

2020-05-26 15:25

有一个专门的特殊业务的附表，这个表具体是哪号我记得不太清楚了，他是有两部分，上面是正常的特殊业务销售收入的表下面是冲减销售的金额就是分两部分填写。