老师，请问下公司有位同事在供应商那里购买社保、公积金。这部分社保、公积金怎样做分录呢？

魔幻的期待 追问

2020-05-23 15:56

不是，这部分社保、公积金到时候跟货款一起支付给供应商的

邹老师 解答

2020-05-23 15:57

你好，其实这部分社保、公积金是属于货款的一部分？

魔幻的期待 追问

2020-05-23 15:58

不属于货款的

邹老师 解答

2020-05-23 15:59

你好，那能描述一下这个社保，公积金为什么不是你单位给员工缴纳，反倒是供应商给你单位员工缴纳的吗？

魔幻的期待 追问

2020-05-23 16:01

供应商代缴，但是代缴的社保到时候会跟货款一起支付给供应商的

邹老师 解答

2020-05-23 16:03

你好，供应商代缴，根据这个描述，分录是
对方缴纳社保，公积金的时候
借；应付职工薪酬——公积金，社保，其他应收款（个人部分），贷；其他应付款——供应商
支付给供应商的时候
借；其他应付款——供应商，贷；银行存款

魔幻的期待 追问

2020-05-23 16:04

老师，其他应付款可以用应付账款代替吗？

邹老师 解答

2020-05-23 16:05

你好，不可以，其他应付款是对方代缴的社保，公积金，不是货款，不可以通过应付账款科目代替的

魔幻的期待 追问

2020-05-23 16:06

好的，感谢老师的解答

邹老师 解答

2020-05-23 16:07

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢