老师，年报已申报未扣款，企业所得税2019年12月没有计提，我现在要更正第四季度的申报吗？

追逐我的明天。 追问

2020-05-23 15:16

但企业所得税第四季度没有计提
这样可以吗？

文文老师 解答

2020-05-23 15:16

企业所得税第四季度没有计提，没有关系的

追逐我的明天。 追问

2020-05-23 15:21

嗯嗯，好的，那利润表那里就没有显示所得税的金额，利润还是毛利

文文老师 解答

2020-05-23 15:23

没有计提，当然不会显示了

追逐我的明天。 追问

2020-05-23 16:51

好的，那就不理他，是吧。但在2020年就会反映出来这个所得税。

文文老师 解答

2020-05-23 16:57

可在2020年就会反映出来这个所得税，不影响利润总额，只影响净利润，可以的