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我只爱学习
于2020-05-20 14:47 发布 1284次浏览
郭老师
职称: 初级会计师
2020-05-20 14:51
借银行存款负数,贷以前年度损益调整负数应交税费负数,借利润分配贷以前年度损益调整。
我只爱学习 追问
2020-05-20 14:55
我们是小企业会计制度 而且是这样的比如以前我们是开成1张发票5000 现在他想要4500 500 开成2张 所以收入和成本都是一样的 要发生的 只是发票需要重新开具
郭老师 解答
2020-05-20 14:57
你好,可以的。
2020-05-20 14:59
那我这样还需要做什么会计处理呢 也先红冲凭证 然后在做收入?
2020-05-20 15:00
跨年的损益用以前年度损益调整科目来做。
2020-05-20 16:18
小企业不是只能在当期体现吗
2020-05-20 16:20
小企业会计准则用利润分配代替。
2020-05-20 16:22
可以讲下具体的分录吗 ?我们如果去年做的是借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税金 -销项税 我先做这个红字 在在当期做是借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税金 -销项税 蓝字 不行吗?
2020-05-20 16:25
你好,把主营业务收入改成以前年度损益调整来做就可以啊。
2020-05-20 16:34
小企业制度不能用以前年度损益
2020-05-20 16:37
写错了,用利润分配代替啊,借银行存款负数贷利润分配负数应交税费负数,然后借银行存款贷利润分配应交税费。
2020-05-20 16:41
那这样就跟就体现跟当期的收入没有关系 那比如我要红冲几张发票 可以把金额累计起来 这么做分录吗
2020-05-20 16:44
你好,可以这么做的。
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郭老师 | 官方答疑老师
职称:初级会计师
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