老师，我去年5月暂估入库的材料，今年收到发票，但是金额不一致了，我该如何调整，怎么做账？

Yolanda 追问

2020-05-20 13:43

结转到主营业务成本下了……

maize老师 解答

2020-05-20 13:47

多了还是少了，少做借以前年度损益调整，贷原材料，借未分配利润贷以前年度损益调整，

Yolanda 追问

2020-05-20 14:27

应该是当时做多了，那要做和你这个相反的分录吗？我在2020年这么调整的话，19年汇算清缴应该怎么处理呢老师

maize老师 解答

2020-05-20 14:34

是的，做相反的，多做，你填写纳税调整表，扣除下面其他，30栏这个，税收金额少，账载金额多，之后纳税调增

Yolanda 追问

2020-05-20 15:01

好的 谢谢老师

maize老师 解答

2020-05-20 15:12

好的，我先回复别的学员了